Mẫu 02/TNDN Dùng cho doanh nghiệp kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp từ chuyển nhượng bất động sản theo từng lần phát sinh

1388 lượt xem

LƯU Ý

Bạn đọc kéo xuống cuối bài viết ấn vào phần tải files để lưu giữ tập tin về máy tính cá nhân.
____________________________________________

Mẫu 02/TNDN Dùng cho doanh nghiệp kê khai thuế thu nhập doanh nghiệp từ chuyển nhượng bất động sản theo từng lần phát sinh - ảnh 1

               CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM              
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
       
TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP

(Dùng cho doanh nghiệp kê khai thuế  thu nhập doanh nghiệp từ chuyển nhượng bất động sản theo từng lần phát sinh; kê khai theo quý đối với doanh nghiệp phát sinh thường xuyên hoạt động bất động sản)

 
  [01] Kỳ tính thuế: q Từng lần phát sinh
                              q Quý….Năm…..
                              q Doanh nghiệp có cơ sở sản xuất hạch toán phụ thuộc		  
  [02] Lần đầu q                        [03] Bổ sung  lần thứ: q       
1. Bên chuyển nhượng:
[04] Tên người nộp thuế……………………………………………………………………………………………………………………
[05] Mã số thuế:
[06] Địa chỉ trụ sở:………………………………………………………………………………………………………………………….
[07] Quận/huyện:……………………………………[08] tỉnh/thành phố:………………………………………………………………..
[09] Điện thoại:……………………………………..[10] Fax:……………………………[11] Email:……………………………………….
 
2. Bên nhận chuyển nhượng:
[12] Tên tổ chức/cá nhân nhận chuyển nhượng:…………………………………………………………………………..
[13] Mã số thuế (đối với doanh nghiệp) hoặc số chứng minh nhân dân (đối với cá nhân): 
 
 
 
 
[14] Địa chỉ:………………………………………………………………………………………………………………………………
[15] Hợp đồng chuyển nhượng bất động sản:  Số:  …. ngày  …. tháng …. năm có công chứng hoặc chứng thực tại UBND phường (xã)  xác nhận  ngày … tháng … năm…. (nếu có).
 
[16] Tên Đại lý thuế (nếu có):…………………………………………………………………………………………………………………………..
[17] Mã số thuế:
[18] Địa chỉ:……………………………………………………………………………………………………………………………………………….
[19] Quận/huyện:……………………………………[20] Tỉnh/Thành phố:………………………………………………………………..
[21] Điện thoại:…………………………………….. [22] Fax:……………………………[23] Email:……………………………………….
[24] Hợp đồng đại lý: số…………..ngày…………………………………………………………………..
       
(Trường hợp doanh nghiệp có nhiều hợp đồng chuyển nhượng thì lập bảng kê kèm theo)
                                                                        Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
STT Chỉ tiêu Mã số Số tiền
(1) (2) (3) (4)
I Đối với hình thức kê khai khi bàn giao bất động sản    
1 Doanh thu từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản [25]  
2 Chi phí từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản [26]  
2,1 – Giá vốn của đất chuyển nhượng [27]  
2,2 – Chi phí đền bù thiệt hại về đất [28]  
2,3 – Chi phí đền bù thiệt hại về hoa màu [29]  
2,4 – Chi phí cải tạo san lấp mặt bằng [30]  
2,5 – Chi phí đầu tư xây dựng kết cấu hạ tầng [31]  
2,6 – Chi phí khác [32]  
3 Thu nhập từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản ([33]=[25]-[26]) [33]  
4 Số lỗ từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản được chuyển kỳ này [34]  
5 Thu nhập tính thuế TNDN từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản ([35]=[33]-[34]) [35]  
6 Thuế suất thuế TNDN (25%) [36]  
7 Thuế TNDN phải nộp ([37]=[35] x [36]) [37]  
7,1 Thuế TNDN đã kê khai theo tiến độ [38]  
7,2 Thuế TNDN bổ sung kê khai kỳ này ([39] = [37] – [38]) [39]  
II Đối với hình thức kê khai thu tiền theo tiến độ    
8 Doanh thu thu tiền theo tiến độ từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản [40]  
9 Chi phí từ hoạt động chuyển nhượng bất động sản theo tiến độ thu tiền [41]  
10 Thuế suất thuế TNDN (25%) [42]  
11 Tỷ lệ nộp thuế TNDN trên doanh thu theo tiến độ thu tiền (2%) [43]  
12 Thuế TNDN tạm nộp:
– Nếu người nộp thuế nộp theo mức thuế suất 25 %: [44] = ([40] -[41])x 25%
– Nếu người nộp thuế nộp theo tỷ lệ 2%: [44] = [40] x 2%		 [44]  
Tôi cam đoan số liệu kê khai trên là đúng và tự chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã kê khai./.
                                                             Ngày……… tháng……….. năm……….
  NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ                                           NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc  
  Họ và tên:……….                                            ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
  Chứng chỉ hành nghề số…………….                             Ký, ghi rõ họ tên; chức vụ và đóng dấu (nếu có)

 

 

Tags: